Договор гражданско-правового характера с иностранным гражданином: образец 2024 года разрешение на временное проживание
Гражданско-правовой договор – это письменное соглашение о предоставлении услуг или выполнении работ, в данном случае это соглашение подписывается с гражданином другой страны.
При привлечении иностранного гражданина к выполнению работ или оказанию услуг встает вопрос о том, какой договор оформлять: гражданско-правовой или же трудовой. Если планируется привлечение работника из другой страны к конкретным разовым услугам, то самым оптимальным вариантом будет договор гражданско-правового характера с иностранцем (ГПХ).
к содержанию ↑Важно. Документ в сравнении с трудовым соглашением более выгоден, так как он не является фактом найма работника, что требует сдачи отчетности и уплаты налогов, а является лишь договором о предоставлении услуг, о чем необходимо сейчас отчитаться только в ФМС.
Особенности заключения договора гражданско-правового характера
Работодателю необходимо сообщить только в органы ФМС о приеме на работу иностранного гражданина. В налоговую инспекцию данные уже не подаются.
При использовании труда иностранных граждан нужно учитывать, в каком правовом статусе они сейчас пребывает:
- Если мигрант, с которым работодатель хочет заключить договор ГПХ пребывает на территории РФ временно, тогда от него потребуется только: документ удостоверяющий личность, т.е. паспорт; миграционная карта или виза; разрешение на работу; документ об образовании, если это требует определенных знаний и навыков;
- При оформлении договора ГПХ с иностранцем, который постоянно проживает на территории РФ, ему необходимо предоставить: документ удостоверяющий личность, вид на жительство, пенсионное страхование, документ об образовании или квалификации.
Документы необходимые для оформления договора ГПХ с иностранцами
Когда заключается договор гражданско-правового характера с иностранцем работодателю, равно как и самому будущему работнику, необходимо будет подготовить пакет документов, которые являются обязательными для найма такого сотрудника.
К такому пакету документов для работодателя относятся:
- Разрешение, выданное работодателю, на прием на работу иностранных граждан;
- Оплаченная государственная пошлина на каждого принятого иностранца на работу (размер пошлины устанавливается государством).
Для отдельных категорий иностранных граждан работодатель самостоятельно оформляет разрешение на работу с их письменной просьбе.
К документы, необходимые для самого работника иностранного гражданина, относятся:
- Паспорт иностранного гражданина или иной документ удостоверяющий личность;
- Разрешение на временное проживание на территории РФ, которое оформляет ФМС или вид на жительство;
- Миграционная карта;
Разрешение, на осуществление трудовой деятельности, выданное территориальным ФМС значительно отличается для визовых граждан и безвизовых граждан.
Для визовых иностранных граждан разрешение получает сам работодатель, когда предоставляет в органы ФМС пакет документов, как от себя, так и от самого работника.
Для безвизовых иностранных граждан (в том числе и граждане Белоруссии) должны самостоятельно получить это разрешение и предоставить его работодателю.
И уже в зависимости от срока, на который выдается такое разрешение, иностранец обязан или не обязан пройти медицинскую комиссию, итогом которой станет выдача ему документов, подтверждающих у него отсутствие заболеваний, внесенных Правительством в особый перечень и препятствующих осуществлению трудовой и иной деятельности, исполняемой на территории Российской Федерации.
После получения всех разрешительных документов иностранным гражданином для трудовой деятельности на территории РФ может быть заключен договор гражданско-правового характера.
к содержанию ↑Как правильно оформить гражданско-правовой договор с иностранцем
В гражданско-правовом договоре, как и в трудовом договоре должны отражаться следующие пункты:
| Сведения о работодателе | Прописывается полное наименование организации, которая заключает договор с указанием фамилии, имени и отчества руководителя организации, а так же регистрационные данные |
| Сведения о работнике | Фамилия, имя и отчество иностранного гражданина , данные документа удостоверяющего личность |
| Предмет договора | В данном пункте указываются работы, какие должен выполнять работник и за какой срок |
| Условие труда | Прописывается основное рабочее место и распорядок дня |
| Оплата труда | Указывается размер вознаграждения, за выполненную работу, а так же порядок расчета |
| Срок договора | Обязательно указывается дата начала договора, и дата окончания договора |
| Реквизиты сторон | В данном пункте прописывается юридический адрес работодателя и паспортные данные работника, а так же его место регистрации. |
Договор составляется в двух экземплярах и подписывается обеими сторонами.
При заключении договора ГПХ с иностранным гражданином, нужно учесть тот факт, что он не будет нести ни материальной, ни дисциплинарной ответственности, и не будет подчиняться правилам внутреннего распорядка. В данном случае у иностранного гражданина нет права на выплату по нетрудоспособности и возмещения командировочных расходов.
к содержанию ↑Образец договора ГПХ с иностранным гражданином
Г. Краснодар 01.04.2022
Как заключить договор ГПХ с иностранным гражданином (образец) в 2024 году
Для трудоустройства гражданина с иностранным паспортом можно использовать договор гражданско-правового характера. Этот документ регламентирует основные обязательства и права обеих сторон. Чтобы получить возможность заключения договора потенциальный работодатель и соискатель должны соблюсти законодательные условия.
С кем можно заключать договор ГПХ
Российские организации могут заключать договор гражданско-правовой ответственности с иностранцами, которые:
- достигли совершеннолетнего возраста, установленного в России;
- находятся в стране легально;
- имеют разрешение на работу.
Документ, который подтверждает наличие у гражданина разрешения на трудовую деятельность в России, это:
- патент – для лиц, въехавших в стране по безвизовому режиму (согласно абзацу 16 п. 1 ст. 2 ФЗ-115 от 25 июля 2002 г., последняя редакция от 24 апр. 2024 г.);
- допуск – для лиц, посетивших страну в общем режиме по открытой визе ( согласно ст. 2 ФЗ-115 ).
На заметку: обязательства по получению патента или допуска не распространяются на иностранцев, находящихся в стране на основании разрешения на временное проживание, вида на жительство, или въезжающих в РФ в качестве беженца.
Заключение соглашения ГПХ с иностранцем, не удовлетворяющим условиям или не имеющим разрешение на работу, является нарушением. За это к работодателю буду применены санкции согласно п. 1 и п. 4 ст. 18.15 КоАП РФ . Будут назначены штрафы в размере:
- 2-5 тыс. руб. – для граждан и ИП;
- 25-50 тыс. руб. – для ответственных за нарушение сотрудников организации;
к содержанию ↑ВАЖНО: Организация или индивидуальный предприниматель для заключения договора ГПХ с иностранным гражданином обязан иметь соответствующее разрешение на прием на работу.
Различия между трудовым соглашением и договором ГПХ
Отличия между двумя типами документов, заключаемых с иностранцами, представлены в таблице:
Законодательное регулирование процесса заключения документа.
Регламент постоянного трудового сотрудничества.
Постоянная оплата труда, расчет, начисление и выдача которой происходит в соответствии с нормами трудового законодательства России.
Работодатель не вправе штрафовать за неисполнения обязательств (он может использовать дисциплинарное взыскание или уволить «по статье»).
- ПФР;
- ФСС на травматизм (если предусмотрено положениями документа).
Все обязательные взносы в фонды, согласно нормам ТК.
к содержанию ↑Какие документы потребуются от иностранца
Для заключения договора гражданско-правовой ответственности иностранцу потребуется предоставить пакет документов. Его состав зависит от статуса, на основании которого гражданин находится в Российской Федерации.
Временное пребывание
- паспорт заграничного образца;
- карточка СНИЛС или АДИ-РЕГ;
- любой документ об имеющемся образовании (если запрашивается заказчиком);
- заполненная миграционная карта – для въехавших в страну по специальном безвизовому режиму;
- открытая виза – для въехавших в страну по общему порядку;
- патент или допуск для работы (не нужен для лиц, являющихся беженцами, студентами, которые устраиваются на подработку на время каникул и т.д., полный список исключений прописан в п. 4 ст. 13 ФЗ-115 ).
Временное проживание
- удостоверение личности заграничного образца;
- карточка СНИЛС (если отсутствует, то АДИ-РЕГ);
- оригинал разрешения на временное проживание.
Постоянное проживание
- заграничный паспорт;
- вид на жительство;
- СНИЛС или АДИ-РЕГ.
Как составляется договор
Документ составляется в свободной форме. Законодательством не предусмотрен унифицированный бланк для этого. Однако в его содержании должны быть отражены 10 разделов.
- Регистрационные сведения: наименование документа, присвоенный ему номер, дата и адрес составления.
- Персональная информация сторон: Ф. И. О. или наименование организации, данные паспорта или выписки из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, правовой статус.
- Предмет соглашения: описание поставленной задачи.
- Перечень существенных условий: отведенный для выполнения работы срок, алгоритм приема результата, описание этапов и правила их выполнения (если требуется), иная информация, внесенная в документ по согласию обеих сторон.
- Перечень прав и обязательств заказчика и исполнителя.
- Положения об оплате: размера вознаграждения, сроки перечисления денежных средств, алгоритм выдачи предоплаты и сумма (если используется), размер компенсации трат (если предусматривается).
- Меры ответственности за неисполнения обязательств.
- Алгоритм решения конфликтных ситуаций и споров.
- Срок действия документа, алгоритм его досрочного расторжения.
- Подписи сторон.
ВНИМАНИЕ: Гражданским Кодексом РФ запрещено заключать соглашения ГПХ на неопределенный период, так как это уже будет являться трудовыми отношениями. В случае с иностранными гражданами период действия договора не может превышать срок, в течение которого лицо может законно находится на территории РФ или законно работать (срок действия визы, РВП, патента или допуска).
Образец соглашения для выполнения работ:
dogovor_na_ispolnenie_rabot.docx
Образец соглашения на оказание услуги:
dogovor_na_okazanie_uslug.docx
к содержанию ↑Уведомление миграционной службы
Лицо, заключившие соглашение гражданско-правовой ответственности с иностранцем, обязано уведомить об это Федеральную Миграционную Службу. Данное требование регламентировано в п. 8 ст. 13 ФЗ-115 .
Для этого заказчику потребуется составить специальное уведомление. Для заполнения используется бланк, указанный в прил. 3 приказа Министерства Внутренних Дел №363 от 4 июн. 2019 г.
В содержании документа указывается:
- полное название отделения МВД, в которое отправляется уведомление;
- информация об организации, индивидуальном предприятии или физическом лице, выступающем заказчиком (наименование или Ф. И. О., регистрационный номер их ЕГРЮЛ, ЕГРИП или паспортные данные, номер ИНН, статус заказчика);
- адрес места, где будут исполняться обязанности по соглашению;
- информация об исполнителе (Ф. И. О., пол, действующее гражданство, дата и место рождения, название документа, идентифицирующего личность, его номер и дата получения);
- сведения о профессии или виде деятельности исполнителя;
- дата заключения договора ГПХ;
- дата составления уведомления и его собственноручная подпись.
Образец бланка, использующегося для составления уведомления:
obrazec_uvedomleniya_1.png
obrazec_uvedomleniya_2.png
obrazec_uvedomleniya_3.png
Санкции за нарушение правил подачи уведомления
Если заказчик не отправит уведомление или сделает это, не соблюдая регламентированные сроки, то он будет привлечен к ответственности согласно ч. 3 и 4 ст. 18.15 КоАП РФ . Возможны следующие санкции:
- граждане – штраф размером до 5 тыс. руб.;
- ответственные за нарушение сотрудников организации – штраф в размере до 50 тыс. руб.;
- компании – штраф в размере до 800 тыс. руб. или приостановление деятельности на период до трех месяцев.
Если нарушение было совершено в Москве, Санкт-Петербурге, Московской или Ленинградской области, то суммы штрафов увеличиваются:
- граждане – 5-7 тыс. руб.;
Как руководителю организации заключить договор подряда с иностранцем?
Алгоритм заключения договора ГПХ, пример действий руководителя:
- Проверка легальности присутствия мигранта в стране.
- Проверка подлинности и целостности предоставленного иностранцев пакета документов.
- Составление положений договора с соблюдением количества разделов.
- Согласование документа с исполнителем.
- Подписание документа обеими сторонами.
- Составление уведомления для ФМС и его отправление в течение 72 часов с заключения договора.
Налогообложение
Все доходы, полученные иностранцем после исполнения обязательств по договору гражданской ответственности, облагаются подоходным налогом, в размере:
- 13% для:
- резидентов Российской Федерации;
- лиц с гражданством государства, входящего в ЕАЭС;
- беженцев;
- граждан, трудоустроенных на основании оформленного патента;
- лиц, являющихся высококвалифицированными специалистами;
- людей, которым предоставлено временное убежище в России.
НДФЛ удерживается с суммы, прописанной в положениях об оплате в договоре. Согласно п. 6 ст. 227.1 НК иностранный гражданин может снизить размер подоходного сбора на сумму, равную стоимости патента. Для этого ему потребуется составить соответствующее заявление и отправить его в ФНС.
к содержанию ↑Страховые взносы
Мнение экспертаМорозов Сергей ВикторовичПрактикующий юрист с 10-летним опытом. Специализация — гражданское право. Признанный эксперт права.Лицо или предприятие, выступающее в соглашении в качестве заказчика, обязано отчислять страховые взносы с доходов исполнителя по договору. Размеры выплат зависит от статуса мигранта. Они представлены в таблице:
Не менее 5,1% без ограничений по максимальной сумме взноса.
Лицо с гражданством стран, входящих в ЕАЭС.
к содержанию ↑Распространенные ошибки по теме
Ошибка: Заключение договора с иностранцем без проверки его документов.
Заключая договор ГПХ с иностранным гражданином, не отвечающим условиям законодательных норм, заказчик не только получает штраф, но и лишается гарантий на исполнение обязательств документа, так как он является юридически недействительным.
Ошибка: Указание стоимости контракта одной суммой
к содержанию ↑Разграничивая положения об оплате на доход, стоимость материалов и оборудования, амортизационные расходы и другие траты заказчик может уменьшить налоговую нагрузку, а именно снизить размер НДФЛ исполнителя и сумму страховых взносов, подлежащих оплате.
Ответы на часто задаваемые вопросы по теме
Вопрос: Как отправлять уведомление?
Уведомление о заключении соглашения ГПХ с иностранцем следует подавать лично в отделение МВД по месту выполнения работ или онлайн с помощью сервисов официального интернет-портала налоговой службы.
Вопрос: Как оплачивать взносы и налоги?
к содержанию ↑Обязанность по уплате страховых взносов возлагается на заказчика. НДФЛ оплачивает исполнитель по окончании налогового периода.
Договор ГПХ с иностранцем
У гражданско-правового договора есть свои особенности. О них и о том, как гражданско-правовой договор соотносится с трудовым договором – в статье.
- ТД и ГПХ: в чем разница
- С кем можно заключить ГПХ
- О чем еще стоит помнить работодателю
ТД и ГПХ: в чем разница
Договор между компанией и иностранцем может быть не только трудовой (ТД). Он может быть и гражданско-правовым (ГПХ). И в некоторых случаях работодателям стоит заключать с иностранцами именно договор ГПХ.
Отличий ГПХ от ТД несколько:
- Результат договора ГПХ – выполнение работ, объем которых четко прописан в тексте договора. Результат ТД – сам процесс работы иностранца и соблюдение требований организации.
- У договора ГПХ четко прописаны сроки, в которые необходимо выполнить указанный в договоре перечень работ.
- Работодатель не может прописывать сотруднику, который работает по ГПХ, требования к распорядку дня организации, минимальному количеству отработанных смен и т.д.
- Работодатель не выплачивает больничные иностранцу, устроенному по договору ГПХ. Он платит иностранцу только за выполненные им работы.
Важно понимать, что ГПХ не может содержать признаков ТД: выплаты 2 раза в месяц, рабочий график и т.д. В противном случае у проверяющих органов могут возникнуть вопросы. Особенно, если обязанности иностранца по договору однотипные, а договор продлевается регулярно.
Работодатель, который уклоняется от оформления ТД со своими постоянными сотрудниками, будет обвинен в подмене трудовых отношений гражданско-правовыми и уклонении от уплаты налогов и взносов. И ему назначат штраф до 200 тыс. рублей (ч. 4 и 5 ст. 5.27 КоАП РФ), признают отношения трудовыми и потребуют уплатить все не уплаченные налоги и взносы.
Примечание редакции: подробнее о разнице ГПХ и ТД, а также ответственности за подмену одного договора другим читайте в статье «ТД или ГПХ: ответственность при работе с иностранцем одна».
С кем можно заключить ГПХ
ГПХ можно заключить с любым иностранцем – для его заключения нет никаких ограничений, кроме наличия у иностранца документов для легальной работы.
Но есть категория иностранцев, для которых ГПХ – единственный способ оформления трудовых отношений.
Примечание редакции: кто такие самозанятые, кто им может быть и как с ними работать, читайте в статье «Самозанятые иностранцы в России в 2021 году».
О чем еще стоит помнить работодателю
Тот факт, что работодатель заключил с иностранцем договор ГПХ, не отменяет его задач:
- проверять документы на работу. Привлечение к работе иностранца без документов – это административное нарушение ч. 1 или 4 ст. 18.15 КоАП РФ. За это нарушение предусмотрен штраф до 1 миллиона рублей или приостановление деятельности организации до 90 суток;
- отправлять уведомление в МВД как при заключении, так и расторжении или прекращении/завершении договора с иностранцем. И сделать это нужно в течение 3 рабочих дней с момента изменения статуса договора. Неуведомление или уведомление не в срок или по неправильной форме ведут к штрафу до 800 тыс. рублей либо к приостановлению деятельности организации до 90 суток (ч. 3 и 4 ст. 18.15 КоАП РФ).
Способы оформления отношений с иностранным сотрудником бывают разными. Важно понимать отличия между ними, а также знать кого можно, а кого из иностранцев нельзя допускать к работе независимо от выбранной формы отношений — трудовых, гражданско-правовых или аренды персонала через аутстаффинг.
Трудоустройство граждан ЕАЭС отличается от трудоустройства других иностранных граждан. Какие государства входят в ЕАЭС и какие документ нужны для их работы, читайте в статье.
к содержанию ↑Прием на работу иностранных граждан — отдельный процесс, который подразумевает под собой ведение миграционных документов работников. Что именно нужно будет делать, читайте в статье.
Инструкция: заключаем договор ГПХ с иностранным гражданином
В рамках Гражданского кодекса РФ оформление контракта на оказание услуг с ИГ производится тем же порядком, что и с российскими подданными. Но существуют и некоторые особенности:
- ИГ, находящегося вне пределов РФ, нельзя принять на работу (письмо Минтруда от 07.08.2015 № 17-3/В-410), а вот заключение гражданско-правового договора с иностранным гражданином допустимо, если характер работы позволяет ее выполнить дистанционно;
- в документе обязательно указывают дату окончания, которая не превышает срок действия разрешительных документов иностранца или заказчика;
- с лицами младше 18 лет ГПД не заключаются;
- вознаграждение по ГПД выплачивается только безналично.
Для оформления ГПД с иностранцем используем алгоритм:
Шаг 1. Запрашиваем необходимые документы.
Шаг 2. Оформляем соглашение в простой письменной форме, в котором оговариваем все ключевые моменты: перечень, сроки выполнения и стоимость работ или услуг, способ оплаты, обмена документами и пр.
Шаг 3. Обеспечиваем подписание контракта всеми сторонами.
Соглашение ГПХ не запрещается заключать с несколькими лицами одновременно. В этом случае подписать его должны они все.
Шаг 4. В случае необходимости сообщаем о заключении соглашения в контролирующие органы.
к содержанию ↑Необходимые документы
Пакет документов, сопровождающий заключение договора ГПХ с иностранным гражданином, зависит от его статуса, оснований пребывания в РФ и страны гражданской принадлежности. Встречаются различные варианты.
Кроме этих документов, в отдельных случаях запрашивают и другие:
- документы об образовании или подтверждающие квалификацию (диплом, свидетельство, сертификат специалиста и пр.), если оказание услуги требует специальных знаний и навыков;
- лицензия, если в рамках законодательства РФ услуга относится к лицензируемым видам деятельности;
- свидетельство о членстве в СРО (при необходимости);
- водительское удостоверение — для оказания транспортных услуг. Подойдут только права российского образца или международные.
При этом документы об образовании, выданные вне пределов РФ, должны пройти нострификацию (признание) и иметь нотариально заверенный перевод.
Отметим, что при отсутствии у подрядчика СНИЛС оформить его разрешено и заказчику, отправив в ПФР специальную форму. А ИНН, если его не было ранее, присваивается ИФНС автоматически при первом поступлении удержанного агентом НДФЛ.
к содержанию ↑Образец соглашения
Мнение экспертаМорозов Сергей ВикторовичПрактикующий юрист с 10-летним опытом. Специализация — гражданское право. Признанный эксперт права.Общий вид контракта, заключаемого с иностранцем, ничем не отличается от оформляемого между российскими гражданами. В документ обязательно вносят такие сведения:
- дата и место заключения;
- наименование и реквизиты сторон;
- срок действия;
- перечень оказываемых услуг;
- срок их оказания;
- стоимость услуги или порядок ее расчета, пени и неустойки;
- другие права и обязанности сторон;
- основания для расторжения и порядок разрешения споров.
В договор с иностранным гражданином на оказание услуг (выполнение работ) дополнительно включают:
- сведения о разрешительных документах сторон;
- сведения о медицинском полисе (договоре) ДМС, если он оформляется заказчиком;
- особенности налогообложения.
Для примера приведем договор ГПХ с гражданином Киргизии в 2020 году с учетом всех требований.
В качестве заказчика нередко выступают и физические лица. Они оформляют договор ГПХ с гражданином Армении или любым другим ИГ с учетом тех же особенностей, что и организации.
к содержанию ↑
Уведомляем МВД
Для наглядности — пример заполненного уведомления, предметом которого является договор ГПХ с гражданином Таджикистана, заключенный юридическим лицом.
Аналогичным образом подают и уведомления о расторжении договорных отношений с ИГ.
Сделать это необходимо в течение 3 рабочих дней с даты заключения (расторжения) контракта. В противном случае заказчика ждет штраф.
к содержанию ↑Нужно ли ставить исполнителя на миграционный учет
Нередко ИГ нанимают для оказания услуг в качестве ремонтников, помощников по дому, сиделок, нянь и других работ, связанных с временным проживанием на территории заказчика. В этом случае он автоматически становится для ИГ принимающей стороной и обязан ставить иностранца на миграционный учет.
Делается это путем подачи специальной, утвержденной приказом МВД № 1280 от 24.03.2020, формы лично в ОВМ, почтой или через МФЦ. Кроме уведомления, понадобятся документы ИГ, нанимателя и правоустанавливающие на помещение, где фактически проживает мигрант.
Пример. Заключен договор ГПХ с гражданином Узбекистана на сопровождение ребенка в качестве гувернера с проживанием по домашнему адресу нанимателя. Уведомление в этом случае примет такой вид:
При убытии иностранного гражданина с территории принимающей стороны об этом уведомляют похожей формой, утвержденной приказом МВД № 142 от 18.03.2019.
Следующая
